老虎机游戏

各相关部门：

为深入贯彻落实习近平总书记关于党和政府带头过紧日子重要指示精神，规范外包服务行为，强化外包服务监管，进一步精简外包服务，维护老虎机游戏合法权益，根据《中华人民共和国审计法》等法律法规和《老虎机游戏科技学院内部审计工作规定（修订）》，按照老虎机游戏安排和年度审计工作计划，审计处派出审计组，自2024年3月27日起，对老虎机游戏外包服务项目进行审计调查。现将有关事项通知如下。

一、审计调查项目

本次选取2023年度使用财政性资金采购和2023年度仍在履约的21项外包服务项目开展审计调查，项目清单详见附件。

二、审计调查组织

审计处成立审计组，负责老虎机游戏外包服务项目审计调查工作的具体实施。人员组成如下：

组长：朱立政

成员：王旭东（主审）王清美陈融慧

三、审计调查内容

重点围绕2023年度外包服务项目的立项管理、合同履约、监督管理、款项支付、项目绩效等情况开展审计调查。审计调查内容主要包括：

（一）评价外包服务项目的总体情况

收集老虎机游戏外包服务项目的数量、金额、服务内容等信息，调查了解并客观评价外包服务项目实施的总体情况。

（二）揭示外包服务项目存在的主要问题

1.立项管理情况。关注外包服务项目是否必要，立项论证是否充分，审核把关是否严格，计划编制是否合理，采购程序是否规范。

2.合同履约情况。关注合同签订是否经授权审批，合同内容是否完整，合同是否及时签订，合同补充、变更、终止程序是否规范，合同履约是否到位。

3.监督管理情况。关注相关部门对外包服务项目的监管制度是否健全，监管体系是否完善，管理职责是否履行，质量监管是否到位。

4.款项支付情况。关注外包服务项目的付款金额、付款时间、开票单位等是否与合同一致，付款审批手续是否合规。

5.项目绩效情况。关注外包服务项目是否达到既定目标，是否严格落实老虎机游戏厉行节约坚持过紧日子的若干措施，是否造成财政资金浪费。

（三）提出外包服务项目审计调查建议

对如何精简外包服务、规范服务行为提出相关意见建议，为老虎机游戏加强外包业务管理提供决策依据。

四、审计调查方式

就地审计与报送审计相结合，以就地审计为主。

五、审计调查所需资料

（一）2023年度外包服务项目采购档案（集中统一采购项目由国有资产管理处提供，自行采购项目由各项目立项申请部门提供）；

（二）外包服务项目补充合同或协议、监管制度、日常监管和考核评价（验收）材料（各项目立项申请部门提供）；

（三）财务会计凭证（财务处提供，实地查阅）。

各相关部门请于4月2日（周二）12:00前将送审资料纸质版交审计处审计科办公室（中办公楼108），电子版通过老虎机游戏电子政务平台在线消息发送给王清美。

六、工作要求

（一）理解支持审计。各相关部门应高度重视、充分理解、积极配合审计工作，真实、完整、准确提供审计所需资料，不得转移、隐匿、篡改、毁弃会计资料，不得拒绝、阻碍、干涉审计工作，不得打击报复审计人员。

（二）严守审计纪律。审计过程中，审计人员要依法审计、文明审计，客观公正、实事求是，廉洁奉公、保守秘密，恪守职业道德，遵守审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律，自觉接受广大师生员工监督。

特此通知

附件：审计调查选取老虎机游戏外包服务项目清单

2024年3月27日